Cuando alguien fallece, los bienes que posee y el dinero que tiene, que conforman su patrimonio, se distribuyen entre sus herederos o beneficiarios de acuerdo con su testamento. Esto no puede suceder hasta que el testamento o el patrimonio del difunto haya pasado por el proceso de sucesión. La sucesión es la distribución legal del patrimonio del difunto. Para tener una idea de cuánto tiempo puede tardar, tras la sucesión en California, para que un herencia Para que se distribuyan, debe tener en cuenta el calendario de los pasos necesarios para completar el proceso de sucesión.
La sucesión en California puede ser un proceso largo. Hay siete pasos que deben completarse antes de que un patrimonio pueda repartirse entre los herederos en forma de herencia.
Paso 1: Presentación de la solicitud
Si hay un testamento, el albacea designado en él debe presentar una “solicitud de sucesión” ante el tribunal sucesorio del estado. Si no hay testamento, o si el albacea no está presente, la familia debe ponerse de acuerdo sobre quién actuará como administrador de la sucesión. A continuación, deben solicitar al tribunal que designe y reconozca a ese representante familiar como administrador de la sucesión. El albacea, o administrador, debe contar con desempeñar esta función durante unos seis meses, pero en ocasiones puede llegar a hacerlo hasta por 18 meses. Esto no es una estimación del tiempo que tomará la distribución de los bienes, y puede llevar incluso más tiempo que esto para que los fondos sean distribuidos. La petición debe presentarse en el condado donde residía la persona fallecida. La tarifa del condado es de alrededor de $435, aunque algunos condados pueden cobrar más. Se programará una audiencia aproximadamente 30 días después de la tramitación de la solicitud inicial.
Paso 2: Envío de notificaciones
El tribunal publicará un anuncio en el periódico local que servirá como notificación de la fecha de la próxima audiencia. Esta información se publicará al menos tres veces. Además, los familiares deben enviar por correo una notificación de la fecha de la audiencia a cada persona nombrada en el testamento (si existe uno), así como a los herederos legales del fallecido. Por último, se debe enviar una notificación a cualquier acreedor potencial o conocido.
Paso 3: La validación de un testamento en el proceso sucesorio
Si existe un testamento, es necesario acreditarlo o “autocertificarlo”. Algunos testamentos contienen cláusulas específicas o una declaración jurada de quienes lo firmaron. En ese caso, no es necesario demostrar la validez del testamento.
Paso 4: Recopilación de activos
Uno de los funciones del representante personal (es decir, el administrador o el albacea) consiste en tomar posesión de los bienes que dejó el difunto y que están sujetos al proceso sucesorio estatal. Algunos documentos de planificación patrimonial no están sujetos a sucesión, como los fideicomisos. Para transferir un bien a nombre del representante personal, este debe tomar las medidas necesarias para realizar la transferencia y hacer que los títulos se transfieran a su nombre. Se trata de activos tales como:
- Fondos de inversión
- Cuentas de corretaje
- Acciones y bonos
- Cuentas en cooperativas de crédito y bancos
- Bienes materiales como inmuebles, vehículos, embarcaciones, aviones, etc.
Es probable que el tribunal solicite un inventario de la sucesión y una tasación de los bienes, en algunos casos.
Paso 5: Liquidar deudas
Las deudas con los acreedores se pagan en primer lugar con cargo a la sucesión. Una vez que se ha notificado el fallecimiento a los acreedores, estos deben presentar una reclamación a la sucesión en el plazo de un año a partir de la fecha del fallecimiento. A continuación, la sucesión se encargará de pagar las reclamaciones que se consideren válidas. Una vez pagadas todas las deudas, incluidos los gastos del funeral y las facturas pendientes, el proceso puede pasar a la siguiente etapa.
Paso 6: Pago del impuesto sobre el patrimonio
El administrador es responsable de garantizar que se paguen todos los impuestos sobre el patrimonio, incluidos los impuestos estatales y federales. Un representante personal (administrador) puede ser considerado responsable si se paga a los beneficiarios antes de liquidar los impuestos y no quedan activos suficientes para cubrir dichos impuestos.
Paso 7: Cierre de la sucesión
El último paso consistirá en cerrar la sucesión. Para ello, se requiere una lista detallada de todas las medidas adoptadas en la liquidación de la sucesión, incluido el pago de los honorarios al administrador, al abogado, etc. Si el tribunal no presenta objeciones, dictará una resolución para dar por concluida la sucesión. Solo entonces podrá el administrador distribuir los bienes restantes de la sucesión entre los beneficiarios o herederos y pagar los honorarios pendientes.
Preguntas frecuentes
P: ¿Cuánto tiempo tiene un albacea para repartir una herencia en California?
R: La legislación de California establece que el administrador de una sucesión o el albacea de un testamento debe concluir el proceso de sucesión en el plazo de un año a partir de la fecha en que fue nombrado representante personal. La única excepción se da cuando se presenta una declaración del impuesto federal sobre el patrimonio, en cuyo caso el administrador dispone de 18 meses para cerrar la sucesión.
P: ¿Qué sucede una vez que se cierra la sucesión en California?
R: Cuando se presenta la solicitud definitiva y el tribunal aprueba el cierre de la sucesión, el administrador distribuye los bienes de la sucesión entre los beneficiarios o herederos del testamento. Los destinatarios deben firmar un recibo que confirme la distribución de los bienes de la sucesión. A continuación, el administrador debe presentar los recibos firmados ante el tribunal. Una vez liquidada la sucesión, el administrador presenta un formulario denominado «Ex Parte for Final Discharge and Order» (Solicitud ex parte de exoneración definitiva y orden).
P: ¿Cuándo puedo distribuir los bienes de una sucesión en California?
R: Una vez que el administrador presenta el informe final de las medidas adoptadas en nombre de la sucesión y la solicitud de distribución, los fondos quedan disponibles para pagar todas las deudas e impuestos. Cuando vence el plazo para la presentación de reclamaciones de los acreedores, se puede cerrar la sucesión y dar inicio a la distribución de los bienes de la misma.
P: ¿Cuánto tiempo se tarda en recibir una herencia por testamento en California?
R: En el caso de los testamentos sencillos, la liquidación de una sucesión puede tardar tan solo seis meses, pero en los casos más complejos puede llegar a demorar hasta 18 meses. La liquidación de una sucesión tarda, en promedio, 12 meses en completar el proceso de sucesión. La ley estatal exige que la sucesión se cierre en el plazo de un año a partir del nombramiento del administrador, o de 18 meses si un se presenta la declaración del impuesto federal sobre el patrimonio.
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