Muchas personas han oído hablar del proceso de sucesión y liquidación del patrimonio, pero se preguntan en qué consiste y qué implica. En pocas palabras, la sucesión es el proceso que utiliza el tribunal sucesorio para garantizar que se pague a los acreedores del difunto mediante la liquidación del patrimonio y que todo lo que quede se destine a los beneficiarios del difunto.
Desafortunadamente, el proceso de sucesión y liquidación del patrimonio puede ser todo menos sencillo, dependiendo del volumen y la naturaleza de los bienes que se deben administrar, del número de partes involucradas en el proceso, de la relación entre dichas partes y de muchos otros factores. Las sucesiones y liquidaciones de patrimonio complejas se ven agravadas por el hecho de que la familia se encuentra en duelo y bajo una gran presión. Lo último con lo que la mayoría de las familias quieren lidiar en un momento como este es con el sistema judicial de sucesiones.
A continuación se incluye una lista de errores comunes que pueden salir muy caros si no se evitan.
SIN UN RESULTADO PREVISTO
Tener claro el objetivo final desde el principio aporta claridad y enfoque a lo largo de todo el proceso sucesorio.
Aunque puede ser una experiencia abrumadora (especialmente si el difunto es un familiar cercano), no tiene por qué ser estresante si tienes claro cuál es el objetivo final y estás comprometido con él. Estos son algunos ejemplos: tener tranquilidad, saldar las deudas y pagar los impuestos lo antes posible, llegar a un acuerdo con los herederos y maximizar el valor del patrimonio, simplemente “terminar con esto y dejarlo atrás”, entre otros. Sea cual sea el objetivo final, debe ser acordado por todos para que usted cuente con apoyo y tenga confianza en las decisiones que tome como albacea o administrador.
NO INFORMARSE SOBRE EL PROCESO DE SUCESIÓN Y DECIDIR SI NECESITA O QUIERE UN ABOGADO
Puede informarse sobre el proceso. Así podrá reconocer las situaciones en las que se vea desbordado. Es muy recomendable hablar con un abogado sobre el proceso y ver qué le parece más adecuado para su caso. Entonces, tal vez decida que puede manejar esto “pro per”, es decir, sin un abogado, y representar usted mismo al patrimonio a lo largo del proceso de sucesión.
Quizás decidas recurrir a un abogado porque tu caso puede ser un poco complicado, porque el inmueble no se encuentra en tu ciudad o estado natal, o simplemente porque no tienes tiempo libre. Los planificadores financieros, los contadores públicos certificados, los agentes inmobiliarios locales, los contratistas y las firmas de planificación patrimonial son expertos en sus respectivos campos y pueden ofrecerte conocimientos especializados que te resultarán beneficiosos tanto a corto como a largo plazo.
ESPERAR DEMASIADO PARA INICIAR EL PROCESO DE SUCESIÓN
Con el paso del tiempo, los impuestos se acumulan, los acreedores se vuelven más insistentes y los herederos, más impacientes. Perder a un ser querido es devastador y, en ocasiones, seguir adelante puede parecer casi imposible desde el punto de vista emocional. Sin embargo, esperar demasiado tiempo solo aumentará la presión y las exigencias de los demás durante tu proceso de duelo. Date tiempo para llorar tu pérdida, pero ten en cuenta que, cuanto más esperes, mayores serán las exigencias.
NO TOMAR EL CONTROL DE LOS BIENES DE LA SUCESIÓN Y PROTEGERLOS DE MANERA RÁPIDA Y ADECUADA
Esto es especialmente importante en el caso de los inmuebles, que deben estar debidamente asegurados, protegidos contra robos si están desocupados y a salvo de pérdidas por impago de impuestos e hipotecas. Si no te encuentras en la misma ciudad o estado, esto puede suponer un reto para ti, sobre todo si el aspecto exterior del inmueble se deteriora y aparecen ocupantes ilegales. Un buen agente inmobiliario que comprenda sus necesidades en materia de sucesiones también puede ayudarle a mantener la propiedad recurriendo a personas de su red de contactos. Debe asumir el control exclusivo del efectivo de la sucesión. No permita que otra persona tenga acceso a un cajero automático, a una tarjeta de débito o crédito, ni a una cuenta bancaria.
NO ELABORAR UN INVENTARIO PRECISO DE LOS ACTIVOS
Si el patrimonio del difunto tiene deudas o si el difunto poseía bienes inmuebles, será necesario llevar a cabo algún tipo de administración sucesoria. Es importante preparar un inventario preciso de los activos, que solo debe reflejar aquellos que realmente se hayan reunido y puesto bajo el control del administrador o del albacea. Hay que dar cuenta de todo y comprender dónde y cómo pasarán las cosas a los herederos del difunto, ya sea en virtud del testamento o por sucesión intestada. Por ejemplo, ¿incluye el patrimonio joyas, colecciones o reliquias familiares que se deben transmitir? ¿Existen derechos o regalías de petróleo, gas o minerales que deban ser enajenados?
NO CONOCER LAS OPCIONES A LA HORA DE VENDER UNA PROPIEDAD INMOBILIARIA
Los bienes inmuebles constituyen la mayor parte del patrimonio. Dependiendo de los resultados y objetivos que desee alcanzar, debe saber que tiene varias opciones en el ámbito inmobiliario. El enfoque más básico y sencillo consiste en poner su propiedad a la venta a través de un agente inmobiliario local. También es posible que tenga una propiedad que necesite algunas reformas y que, por lo tanto, pueda alcanzar un precio más alto tras realizar algunas reparaciones. Si no cuenta con el efectivo para las reparaciones, pero dispone de tiempo suficiente, puedo recomendarle a personas que estarán encantadas de asociarse con usted para las reparaciones. Por último, si tiene prisa, no cuenta con efectivo para arreglar el inmueble y simplemente quiere resolver el asunto, un inversionista le pagará en efectivo por él. Conocer sus opciones le brinda flexibilidad, lo que le da poder en su decisión.
COMERCIALIZAR BIENES INMUEBLES DEMASIADO TARDE
No cometa el error de esperar demasiado para poner a la venta cualquier propiedad inmobiliaria, si desea liquidar la sucesión lo antes posible. Una vez que haya sido aprobado como administrador o albacea de la sucesión, puede comenzar a solicitar ofertas por los bienes inmuebles. En otras palabras, al mismo tiempo que se ocupa de todo lo demás, puede ponerlos a la venta con un agente inmobiliario, obtener asesoramiento, solicitar ofertas e incluso iniciar el proceso de depósito en garantía. El depósito en garantía no se cerrará hasta que haya obtenido las cartas testamentarias o de administración. Siempre y cuando sus compradores estén al tanto de esto, todo irá bien. Asegúrese de recurrir a un agente inmobiliario que entienda de sucesiones.
PREFERIR A LOS AMIGOS EN LUGAR DE A LOS PROFESIONALES ADECUADOS PARA REALIZAR UN TRABAJO CONCRETO
Ahora que es posible que necesites un abogado, un agente inmobiliario, asesores fiscales, planificación financiera y planificación patrimonial, es probable que te encuentres rodeado de amigos bienintencionados que quieren ayudarte. Por ejemplo, tal vez tengas un amigo abogado especializado en litigios mercantiles que te ayude con la sucesión. Es aquí donde debes ser cauteloso y asegurarte de elegir un equipo de expertos profesionales que hagan bien su trabajo, ya que eso es lo único a lo que se dedican. Del mismo modo, es posible que tengas un amigo agente inmobiliario que se especialice en una zona concreta de la ciudad o en otro tipo de inmuebles y que quiera poner tu propiedad a la venta. Una vez más, contar con un agente inmobiliario con experiencia en sucesiones que se especialice en la zona donde se encuentra tu propiedad te beneficiará y te garantizará que saques el máximo provecho de ella.
NO LLEVAR REGISTROS CONTABLES PRECISOS
Al preparar los estados contables, no utilizar los anexos adecuados; no registrar los asientos en los anexos correspondientes; no describir adecuadamente los ingresos y los gastos; agrupar los asientos en lugar de detallarlos; y no indicar correctamente los valores contables y de mercado, las ganancias, las pérdidas, los dividendos y los pagos de intereses de las inversiones. Si no se siente cómodo o no está acostumbrado a la contabilidad y los balances, lo más sensato es contratar a un profesional, como un contable o un contador público certificado, para que le ayude. En el momento de liquidar la sucesión, todas las cifras deben coincidir y tener sentido. De lo contrario, podría recibir objeciones de los herederos o incluso de un juez. En muchos casos en los que los registros no se llevaron adecuadamente, el proceso de sucesión duró hasta 24 meses, cuando debería haber tomado la mitad de ese tiempo o menos.
NO RECOGER EL CORREO DE LA PROPIEDAD DEL FALLECIDO
Esto es muy sencillo. Tan pronto como puedas, solicita a la oficina de correos que reenvíe todo el correo a una dirección o apartado postal al que tengas acceso. La razón es que podrías perderte avisos importantes y reclamaciones de acreedores o prestamistas. Otra buena razón es que no querrás que la propiedad resulte demasiado atractiva para los ladrones o los vándalos. Cuando el correo se acumula, es una señal clara de que la propiedad está desocupada.
NO MANTENER UNA COMUNICACIÓN ABIERTA CON LOS HEREDEROS
Esto nos lleva de vuelta al error inicial de “no tener un objetivo claro” al iniciar el proceso. Al comienzo de la sucesión, es fundamental que todos los herederos estén de acuerdo y acepten que usted se encargue de la administración de la herencia. A lo largo del proceso, es posible que surjan pequeños contratiempos y que las cosas no salgan según lo planeado. Asegúrese de comunicar cada contratiempo y cada avance. Si un heredero cuenta con recibir su herencia en una fecha determinada según el objetivo acordado que todos establecieron, cualquier retraso tendrá un gran impacto en la vida del heredero.
NO HABER LIQUIDADO LA SUCESIÓN
Una vez que los albaceas llegan al final de la sucesión, a menudo se limitan a distribuir el dinero sin cerrar formalmente la sucesión. Antes de distribuir los bienes, puedes acudir a un tribunal y obtener la autorización de un juez; o, si deseas saltarte esa parte del proceso sucesorio y toda tu familia está de acuerdo, puedes llegar a un acuerdo familiar. Esto proporciona a todos los registros de la administración de la sucesión para que sepan dónde fueron a parar los activos y cuáles fueron los gastos, de modo que la familia pueda ponerse de acuerdo sobre estos y no responsabilizar al albacea por cualquier error. Al documentar todo entre los miembros de la familia, si más adelante surge una deuda, todos acuerdan devolver el dinero y el albacea ha gestionado su responsabilidad. Esto debe ser preparado por un abogado y es una herramienta muy poderosa para proteger la responsabilidad del albacea.
Llámenos al 949-660-1400.
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