La sucesión es un proceso judicial que se utiliza para garantizar que un testamento sea la verdadera última voluntad de una persona fallecida y que, además, sea aceptado como un documento público válido. El proceso judicial tiene por objeto administrar el patrimonio del difunto y, posteriormente, distribuir sus bienes. Aunque el proceso es similar en los cincuenta estados, cada uno de ellos cuenta con sus propios estatutos o leyes establecidos por su legislatura para regularlo. Las leyes sucesorias de California se recogen en el Código Sucesorio de California.
Contrariamente a lo que se suele creer, no todos los bienes de una sucesión se someten automáticamente al proceso de sucesión tras el fallecimiento del titular de la sucesión. La competencia del tribunal sucesorio se limita únicamente a los bienes que son propiedad exclusiva del titular de la sucesión. Por ejemplo, los bienes en copropiedad quedan excluidos del ámbito del tribunal sucesorio, ya que no son propiedad exclusiva del fallecido. Los bienes que no están sujetos al proceso de sucesión pueden pasar a la persona designada sin someterse al proceso del tribunal sucesorio. Esto permite que se apruebe de inmediato, ya que el proceso en el tribunal sucesorio puede tardar meses en completarse.
Bienes sujetos a la jurisdicción del tribunal sucesorio en California
Todos los bienes personales que el difunto poseía a su nombre antes de su fallecimiento se incluyen en los bienes sujetos a sucesión. Por lo general, hay dos tipos de bienes que forman parte de la sucesión: los tangibles y los intangibles. Bienes muebles o Los bienes inmuebles se consideran un activo tangible y también podría incluir, entre otros:
- Inicio
- Vehículos
- Barco
- Ilustraciones
- Electrónica
- Muebles
- Contenido de la caja de seguridad
- Joyería
- Residencia vacacional
- Artículos para el hogar
Los activos intangibles son activos que no pueden liquidarse inmediatamente en efectivo tras el fallecimiento del propietario. Los activos intangibles sujetos a sucesión incluyen:
- Acciones
- Participación en una empresa
- Dinero en una cuenta de ahorros o corriente
- Marcas registradas
- Patentes
- Derechos de autor
Por lo general, la mitad de los bienes gananciales del difunto (los bienes adquiridos durante el matrimonio) se incluye en el proceso del tribunal sucesorio de California, al igual que la parte que le corresponde al difunto de un bien cuando este tiene un título de “copropiedad”. El valor de cada bien debe ser determinado por el albacea de la sucesión y, posteriormente, presentado ante el tribunal sucesorio.
Bienes no sujetos a la jurisdicción del tribunal sucesorio en California
Los bienes con varios propietarios no se consideran activos sujetos a sucesión, y la propiedad suele transferirse a los propietarios sobrevivientes. Un ejemplo común de esta situación se da cuando fallece uno de los cónyuges; el cónyuge sobreviviente heredará automáticamente la parte del bien que correspondía al difunto y se convertirá en el único propietario. Muchas cuentas de jubilación, incluidas las cuentas IRA y los planes 401(k), también evitan la sucesión: cuentan con un beneficiario designado, y la cuenta se transferirá automáticamente a este beneficiario tras el fallecimiento del titular. Las cuentas «Pay on Death» (POD) están registradas para transferirse tras el fallecimiento y evitar el tribunal de sucesiones. Las pólizas de seguro de vida también están excluidas de la gestión de sucesiones.
Un fideicomiso en vida también se puede utilizar para evitar la sucesión para cualquier bien que pudiera estar sujeto a la jurisdicción del tribunal sucesorio. El fideicomiso se convierte en el propietario de los bienes; por lo tanto, el tribunal sucesorio no tiene control sobre los bienes incluidos en el fideicomiso, y estos pueden distribuirse rápidamente entre los beneficiarios.
Preguntas frecuentes
R: La muerte de una persona no da inicio inmediatamente al proceso sucesorio. Para iniciar dicho proceso, es necesario que un albacea presente una solicitud de sucesión ante el tribunal superior del condado de residencia del difunto. El albacea puede ser designado en el testamento. Sin embargo, si no se ha designado a nadie, un familiar puede solicitar al tribunal que lo nombre albacea para iniciar el proceso sucesorio.
P: ¿Se someterá mi vivienda conyugal a un proceso sucesorio tras el fallecimiento de mi cónyuge?
R: Los bienes inmuebles son un tipo de activo que, por lo general, no pasa por el proceso de sucesión. Si tanto el nombre de su cónyuge como el suyo figuran en la hipoteca o en la escritura, su vivienda no pasará por el proceso de sucesión. Los bienes inmuebles que se poseen en copropiedad suelen estar sujetos al derecho de supervivencia: si uno de los propietarios fallece, su parte de la propiedad se transfiere al propietario o propietarios supervivientes. En el caso de la vivienda conyugal, el cónyuge superviviente se convierte en el único propietario de la vivienda y evita por completo el proceso de sucesión.
P: ¿Están sujetas las cuentas bancarias al proceso sucesorio en California?
R: Las cuentas bancarias se consideran activos intangibles, por lo que su sujeción al proceso sucesorio depende de cómo estén registradas. Si la cuenta está a nombre exclusivo del fallecido, sin un beneficiario designado ni un cotitular, deberá pasar por el tribunal sucesorio. El proceso sucesorio puede evitarse si se trata de una cuenta conjunta o si se ha designado un beneficiario. Los fondos se transferirán automáticamente al cotitular, y el beneficiario podrá llenar un formulario de reclamación para heredar sin intervención judicial.
P: ¿Se puede llevar a cabo el proceso de sucesión sin un abogado?
R: Es posible tramitar un proceso sucesorio sin un abogado. Sin embargo, las leyes sucesorias pueden ser increíblemente complejas y están sujetas a cambios que pueden complicar el proceso. Además, las normas sucesorias pueden variar de un condado a otro en California. Un abogado especializado en sucesiones, con experiencia y conocimientos, puede simplificar el proceso y garantizar que se lleve a cabo correctamente.
P: ¿Qué ocurre si el fallecido tiene deudas pendientes o impuestos atrasados?
R: Si el fallecido tiene impuestos atrasados o deudas pendientes, el tribunal tiene la facultad de utilizar fondos de la sucesión para saldar dichos saldos antes de que los bienes se distribuyan entre los beneficiarios. Esto hará que cada uno de los beneficiarios reciba una herencia menor.
Abogado especializado en sucesiones en California
Determinar qué bienes deben someterse a la sucesión judicial puede ser un proceso complicado, especialmente cuando hay otros aspectos que tomar en cuenta. Por ejemplo, los bienes muebles deben pasar por el tribunal de sucesiones, pero los bienes inmuebles no tendrán que hacerlo si se han transferido de forma segura a un fideicomiso en vida antes del fallecimiento de la persona. Contratar a un abogado con experiencia en sucesiones puede brindarle respuestas a estas situaciones y ayudarle a orientarse sobre los mejores métodos para lidiar con el tribunal de sucesiones. El El equipo de Quinn & Dworakowski, LLP Llevamos más de 50 años representando a los californianos en asuntos de sucesiones. Podemos ayudarle a afrontar estas situaciones y asegurarnos de que su patrimonio se gestione tal y como usted desea.
Por
