많은 사람들이 유언장과 신탁을 준비하기 위해 변호사를 고용하지만 IRA 수혜자 지정을 계획하지 못하는 경우가 많습니다. IRA를 소유한 사람이 사망할 때 가장 근본적인 질문 중 하나는 누가 수혜자로 지정되었는가 하는 것입니다. 수혜자 지정 양식을 작성하는 것을 잊어버리거나 이혼 또는 수혜자 사망 후 문서를 업데이트하지 않는 등 이러한 재정적 실수는 미래 세대에게 너무 많은 재산을 국가에 넘기거나 정당한 상속을 받지 못하게 할 수 있습니다.
이유는 무수히 많습니다. 예를 들어, 아빠와 엄마가 서로의 IRA에 다른 사람을 수혜자로 지정했습니다. 둘 중 한 명이 사망하고 유족이 유족의 IRA에서 수혜자 지정을 변경하지 못했습니다. 또한 엄마 또는 아빠가 사망하면 수익자 유족이 IRA 수익금을 유족의 IRA 또는 새 롤오버 IRA로 롤오버하지만 유족의 IRA 계좌에 생존 수혜자를 지정하지 않는 경우도 흔합니다. 일반적으로 수혜자 사망 후 유산 계획 정보를 업데이트하는 것을 잊어버리는 것은 수혜자 양식과 관련하여 가장 흔한 실수 중 하나입니다.
IRA에 수혜자가 없는 경우, 금융기관은 일반적으로 IRA 소유자와의 자체 계약을 검토하여 소유자가 사망한 후 해당 계좌를 어떻게 분배할지 결정합니다. 이러한 계약의 조건은 매우 다양합니다. 생존 배우자가 있는 경우 생존 배우자가 기본 수혜자가 되는 경우도 있고, 배우자가 생존하지 않은 경우 자녀에게 계좌가 기본 수혜자가 되는 경우도 있습니다.
하지만 계약 내용을 믿을 수는 없습니다. 대부분의 관리 계약은 계정 소유자의 재산으로 지급하도록 규정하고 있습니다. 대부분의 경우 사망자의 재산으로 지급되는 경우가 많습니다. 이 결과가 안타까운 데에는 두 가지 이유가 있습니다.
고객은 종종 유언장에 상속인을 지정하는 것으로 충분하며 IRA에 수혜자를 중복해서 지정할 필요가 없다고 생각합니다. 이는 사실과 다릅니다. 유언장 수혜자 지정을 반영하기 위해서는 반드시 IRA 수혜자 지정이 있어야 합니다(그러한 의도가 있는 경우).
캘리포니아 유언 검인에 대한 자세한 정보를 얻고 싶거나 지정된 수혜자가 없는 과세이연 계좌 수익금(예: IRA, 401(k) 플랜, 이연 보상 및 저축 플랜 또는 403(b) 플랜)의 최종 처분에 관한 법률 지원이 필요한 경우 Quinn & Dworakowski, LLP에 문의하여 무료 상담을 받으시기 바랍니다. 귀하의 질문에 답변해 드리겠습니다. 남부 캘리포니아에 위치한 사무실에서 오렌지 카운티, 임페리얼 카운티, 로스앤젤레스 카운티, 샌버나디노 카운티, 샌디에이고 카운티를 비롯한 캘리포니아 주 전역의 모든 남부 캘리포니아 카운티의 가족 및 캘리포니아 외 지역의 이해 당사자를 대리합니다.
다음 연락처로 연락할 수 있습니다. 전화로 문의하세요. 949-660-1400.
으로
KO 
EN 
ES 
CN