¿Cuál es el umbral para la sucesión en California?

El período posterior al fallecimiento de un ser querido es emocionalmente difícil. Afrontar el duelo puede resultar agotador, y este trauma puede agravarse cuando los familiares deben pasar por el complejo proceso sucesorio poco después de su fallecimiento. Al comenzar a planificar su sucesión y a decidir cómo se gestionarán sus bienes tras su fallecimiento, tal vez le interese considerar cómo puede facilitarles las cosas a sus familiares ayudándoles a evitar el proceso de sucesión.

¿Qué es la sucesión?

La sucesión es el proceso legal exigido por el estado de California para liquidar el patrimonio de una persona fallecida mediante la validación del testamento o la administración de la sucesión. El proceso completo de sucesión incluye la realización de un inventario de los los bienes del difunto, pagar los impuestos y deudas pendientes, y distribuir los bienes entre los beneficiarios designados. Si el difunto había dejado un testamento, el proceso consistiría principalmente en validar dicho testamento. Sin embargo, si no hubiera testamento, el tribunal deberá asumir un papel más activo en la administración de la sucesión.

Razones para evitar la sucesión judicial

Aunque la sucesión es un proceso exigido por la ley, existen muchos inconvenientes al someter los bienes a un tribunal sucesorio. Uno de los principales problemas es la dificultad para comprender el complejo proceso sucesorio mientras se está de luto por un ser querido. El profundo dolor puede mermar la capacidad de pensar y recordar cosas, un fenómeno conocido como «cerebro en duelo» o «niebla del duelo». Esta dificultad cognitiva puede afectar la capacidad de gestionar adecuadamente los trámites y documentos, lo que podría provocar errores que retrasen el proceso sucesorio. Otras razones para evitar el tribunal sucesorio incluyen:

• Retraso en la sucesiónHasta que no concluya el proceso de sucesión, ninguna de las personas nombradas en el testamento podrá recibir su herencia. Esto puede suponer una carga excesiva para su familia, especialmente si se tenía previsto que los gastos del funeral se sufragaran con esos fondos. Dado que la sucesión es un proceso judicial, su tramitación llevará meses. Si surgen complicaciones o impugnaciones, su resolución definitiva puede tardar años.
• CostosEl proceso ante el tribunal sucesorio conlleva múltiples gastos. Entre ellos se pueden mencionar las costas judiciales, los honorarios de tasación, los honorarios de valoración y los honorarios de los abogados. En la mayoría de los casos, el costo total del proceso sucesorio oscila entre el 21 % y el 51 %; el costo podría ser menor, pero también podría ser mucho mayor en casos más complejos.
• Controversias y reclamacionesDado que el proceso sucesorio es lento y además es de dominio público, se crea una situación en la que otras personas tienen la oportunidad de interferir impugnando el testamento. Evitar el proceso sucesorio puede reducir las posibilidades de que familiares descontentos o acreedores que presentan reclamaciones sobre los bienes del difunto y prolongar el proceso sucesorio indefinidamente.

Cómo evitar el umbral de sucesión en California

Afortunadamente, existen varias formas de evitar que sus bienes pasen por el proceso de sucesión en California. Un método consiste en reducir el valor total de su patrimonio por debajo del umbral de sucesión. Este valor se define en el Código de Sucesiones 890 y lo establece el Consejo Judicial de California. Antes del 1 de abril de 2022, este valor era de $166,250, pero se revisó en abril a $184,500.

Si el valor de su patrimonio supera los $184,500, deberá pasar por el tribunal sucesorio. Sin embargo, si logra reducir el valor total de su patrimonio sujeto a sucesión por debajo de esa cifra, su familia y sus seres queridos podrán evitar el proceso sucesorio.

Existen varias formas de reducir el valor de los activos sujetos al proceso sucesorio. Cualquier propiedad en copropiedad que incluya una cláusula de supervivencia se transferirá automáticamente al propietario o propietarios sobrevivientes. Un ejemplo común sería la vivienda conyugal, que se transfiere en su totalidad al cónyuge sobreviviente. Otro método para reducir los activos sujetos al proceso sucesorio es crear un fideicomiso en vida. Los activos permanecerán bajo su control directo hasta su fallecimiento, momento en el que entrarán en vigor las instrucciones que haya establecido para el fideicomiso. Los activos del fideicomiso están a nombre del fideicomiso y no a su nombre, por lo que se evita la sucesión. También puede donar algunos activos antes de fallecer, ya que la sucesión solo se aplica a los activos que estén a su nombre en el momento de su muerte. Podrá reducir el valor del patrimonio y, al mismo tiempo, ver cómo sus seres queridos se benefician de sus activos.

Preguntas frecuentes

P: ¿Son lo mismo un abogado especializado en sucesiones y un abogado especializado en tramitación de herencias?

R: No, un abogado especializado en sucesiones te ayuda a poner tus asuntos en orden y te asesora en la elaboración de un plan para tus bienes. Serías tú mismo quien se pondría en contacto con esta persona antes de tu fallecimiento. La mayor parte de las responsabilidades de un abogado especializado en sucesiones consisten en garantizar que se cumplan los últimos deseos del fallecido, y los familiares acuden a él tras el fallecimiento de un ser querido.

P: ¿Cuál es el límite máximo para evitar la sucesión judicial en California?

R: El Consejo Judicial de California actualizó el umbral de sucesión en abril de 2022. El valor aumentó de los 166 250 dólares anteriores a los 184 500 dólares actuales. Para evitar la sucesión, el valor total de todos los bienes que puedan ser controlados por el tribunal de sucesiones debe ser inferior a 184 500 dólares. Cualquier valor de activos superior a este debe pasar por el proceso de sucesión.

P: ¿Qué bienes están sujetos a sucesión en California?

R: Cualquier bien que figure exclusivamente a nombre del difunto está sujeto al proceso de sucesión. Esto puede incluir tanto bienes tangibles como intangibles. Los bienes tangibles incluyen cualquier cosa que pueda venderse inmediatamente a cambio de dinero en efectivo, como una vivienda, un vehículo, aparatos electrónicos, joyas o enseres domésticos. Los activos intangibles no pueden venderse inmediatamente a cambio de dinero en efectivo e incluyen acciones, marcas registradas, participaciones en empresas y patentes.

P: ¿Qué bienes están exentos de la sucesión en California?

R: Algunos tipos de bienes y propiedades no necesitan pasar por el tribunal sucesorio. Los bienes en copropiedad con una cláusula de supervivencia son exento de sucesión y se transfieren al propietario o propietarios supervivientes. Las cuentas de jubilación y las pólizas de seguro de vida cuentan con un beneficiario designado, lo que permite evitar la sucesión judicial. Los activos que se hayan transferido a un fideicomiso en vida también están exentos y se transferirán según lo especificado por el titular de la cuenta en el fideicomiso.

Abogado especializado en sucesiones en California

Es importante comprender el umbral de sucesión en California a la hora de planificar su patrimonio. Contratar a un abogado con experiencia en sucesiones puede garantizar que su patrimonio se gestione de la manera más eficaz posible, de modo que su familia tenga menos preocupaciones tras su fallecimiento. Quinn & Dworakowski, LLP lleva más de cinco décadas representando a los californianos en materia de derecho sucesorio y patrimonial, por lo que nuestro equipo de expertos está listo para ayudarle a tener tranquilidad y garantizar que su patrimonio se gestione tal y como usted lo desea.